Масштаб не только рисков, но и фактических инцидентов, связанных с мошенничеством и коррупцией в спортивной индустрии, объясняется, прежде всего, тем, что спорт ассоциируется в мировом масштабе со 145-миллиардным (в долларах США) бизнесом и несколькими миллиардами участников, начиная от игроков, тренеров, спонсоров и заканчивая правительствами всех стран и болельщиками. Все возрастающее число скандалов, связанных с «договорными» матчами, мошенническими схемами с участием управляющего состава спортивных клубов и ассоциаций, а также коррупционными схемами на правительственных уровнях, довело толерантность широкой общественности до точки кипения.

«Коррупция в спорте равносильна приему допинга в состязаниях… Эта данность, которая в основном объясняет причины, мотивацию, противоречия и парадоксы, которые на сегодняшний день не только происходят, но и, более того, формируют одну из наиболее благоприятных сред для осуществления все увеличивающихся коррупционных действий и безнаказанного удовлетворения алчности…» (Transparency International).

Стоит подчеркнуть, что, будучи «лакомым кусочком», спорт оставляет НЕ разрешенными все возрастающие вопросы двух «сиамских близнецов» - мошенничества и коррупции - даже в странах с развитой экономикой.

Ключевые форензик-услуги для спортивных организаций

• аналитические тесты (Forensic Data Analytics), которые разрабатываются с учетом специфики спортивного бизнеса с целью быстрого выявления зон с относительно более высоким риском присутствия практики злоупотреблений (данный инструмент способствует более быстрому получению результатов и, соответственно, снижению бюджета самого расследования);
• компьютерная криминалистика (Computer Forensic)– (1) снятие образов жестких дисков корпоративных компьютеров и мобильных устройств с последующим анализом, (2) анализ интегрированности и прав доступа различных баз данных;
• форензик-анализ аффилированности– выявление прямых и опосредованных связей между персоналом объекта проверки и его контрагентами, наличие которых может/ могло привести к конфликту интересов и, соответственно, злоупотреблениям.

• Необоснованные выплаты при трансферах игроков, в том числе лицам, не имеющим прямого отношения к трансферам.
• Отказы от продлений контрактов с игроками, что приводит к потере клубом возможной выручки от трансфера.
• Подписание/переподписание контрактов при наличии значительных сумм «подъемных» (особенно при переподписании).
• Вывод денежных средств из клуба, в том числе по контрактам, связанным с использованием образа игрока.
• Выплата «скрытых» поощрений агентам, в том числе посредством использования консалтинговых и иных договоров.
• Необоснованные выплаты бонусов и премий, в частности, посредством их предоставления в завуалированной форме (квартиры, автомобили и т.п.).
• Злоупотребления при реализации спортивной атрибутики (в том числе через Интернет).
• Фиктивные, двойные и/или избыточные закупки и расходы (маркетинг, поддержание инфраструктуры), намеренно совершаемые с целью личного обогащения, в том числе с вовлечением контрагентов, аффилированных с ключевыми сотрудниками.
• Завышение расходов на организацию спортивных сборов, в том числе с использованием компаний-агентов, связанных с менеджментом клуба.

• Ведение дел в Арбитражных судах субъектов РФ, судах общей юрисдикции и других инстанциях.
• Консультирование по вопросам корпоративного и трудового права.
• Предоставление административно-правовой и уголовно-правовой защиты бизнеса.
• Представление интересов клиентов при налоговых проверках, обысках, выемках.

Соответствие требованиям российского и международного антикоррупционного законодательства.

• Оценка рисков коррупции/ взяточничества в соответствии с российским и международным антикоррупционным законодательством (FCPA, UKBA).
• Разработка рекомендаций по совершенствованию системы управления рисками коррупции/ взяточничества.
• Содействие во внедрении антикоррупционной комплаенс-системы.
• Предоставление полного спектра услуг независимой, анонимной и конфиденциальной «Горячей линии».
• Содействие в проведении проверок по анонимным сообщениям о нарушении требований антикоррупционного законодательства.

Управление рисками корпоративного мошенничества и регуляторными рисками.

• Анализ бизнес-процессов на предмет соответствия нормативно-правовым актам, а также локальным регламентирующим документам.
• Анализ уровня детализации нормативной документации на предмет его достаточности.
• Оценка эффективности учетных систем на предмет внесения несанкционированных изменений.
• Оценка рисков мошенничества с последующей разработкой рекомендаций по совершенствованию системы внутреннего контроля и содействием в ее внедрении.