По данным Всероссийского союза страховщиков (ВСС), в 2014 году на долю мошенников пришлось более 50 миллиардов рублей страховых выплат. При этом стоит отметить, что на долю внутреннего (корпоративного) мошенничества с участием сотрудников приходится до половины упомянутого выше ущерба. В ближайшие годы ожидается еще больший рост активности мошенников, в том числе с участием организованных преступных групп.

Данные факты еще раз доказывают, что борьба с мошенничеством не может и не должна ограничиваться «чисткой страхового портфеля», так как наиболее ощутимый результат с относительно меньшими затратами возможно получить через реализацию комплекса мер, направленных на выявление и противодействие корпоративному мошенничеству с использованием форензик-инструментария.

Ключевые форензик-услуги для страховых компаний

• Автоматизированная система выявления и предупреждения мошенничества (Fraud Detection & Prevention System – FDPS) – разработка и последующее внедрение надстройки в ERP-системе страховой компании для автоматического выявления убытков, а также принимаемых на страхование рисков, несущих в себе с большой долей вероятности элементы мошенничества.
• Анализ закрытых выплатных дел (Closed File Review – CFR) – построение стратифицированной выборки выплатных дел по массовым видам страхования (КАСКО, ОСАГО, ДМС и т.п.) и проведение документального анализа выплатных дел в сочетании с анализом данных из электронных систем страховой компании для выявления направлений и объема сокращения затрат.
• Содействие в урегулировании сложных убытков (Claims Settlement Assistance – CSA) – Независимый анализ данных по сверхлимитным и нетипичным убыткам, в том числе с признаками репутационных последствий для страховщика, включая (1) проведение необходимых оперативно-розыскных мероприятий, (2) выработку и проведение мероприятий по максимально возможному снижению размера страховой выплаты, а также (3) юридическую поддержку и адвокатское содействие в рамках судебного производства.
• Компьютерная криминалистика (Computer Forensic) – (1) снятие образов жестких дисков корпоративных компьютеров и мобильных устройств с последующим анализом, (2) анализ интегрированности и прав доступа различных баз данных.
• Комплаенс–услуги и услуги в области управления рисками мошенничества и коррупции в соответствии с требованиями российского и международного антикоррупционного законодательства (FCPA, UKBA).

Ключевые виды мошенничества, выявляемого в результате проведения форензик–диагностики в страховой компании

• Манипулирование результатами расчетов страховых резервов РСБУ/МСФО и других ключевых аналитических результатов с целью намеренного введения в заблуждение руководства и/или собственников страховой компании.
• Принятие решений по снижению тарифов и/или бюджетированию, заведомо ведущих к ухудшению показателей по сравнению с «планируемыми» черед представление коэффициента убыточности (Loss Ratio) и прочих управленческих расчетных показателей в виде агрегированных величин (без достаточной сегментации по регионам, линиям бизнеса, каналам продаж, продуктам и другим сегментам).

• Осуществление страховых выплат по фиктивным убыткам, а также намеренное завышение суммы выплат (включая случаи дублирования) в результате мошеннических действий страхователей, выгодоприобретателей (включая сговор с сотрудниками и партнерами страховой компании (СТОА, ЛПУ и т.п.)
• Намеренное признание убытка «тотальным» с последующим занижением стоимости годных остатков и их реализацией сторонам, аффилированным с сотрудниками страховой компании.
• Манипулирование данными журналов РЗУ на отчетную дату или за период с целью сокрытия фактической убыточности и прочих КПЭ от собственников страховой компании (в частности, через задержку ввода данных, искусственное занижение величины средней выплаты, завышение LAE и пр.)

• Намеренное принятие на страхование высокорискового портфеля по заниженному тарифу по предварительному сговору между потенциальным страхователем и сотрудниками страховщика, в том числе через несанкционированное внесение в АСУ страховой компании.
• Намеренный перевод прямых клиентов с выгодными (малорисковыми) портфелями в каналы продаж, подразумевающие выплату агентского вознаграждения посредникам, аффилированным с сотрудниками страховой компании.
• Заключение договоров перестрахования (как облигаторных, так и факультативных), заведомо дискриминирующих интересы страховой компании, включая перестраховочные премии, не адекватные принимаемым на перестрахование рискам.

• Предвзятый выбор поставщиков и партнеров (СТОА, ЛПУ, оценщиков и т.п.) на условиях, дискриминирующих интересы собственника, в том числе за счет заключения контрактов с компаниями, аффилированными с ответственными сотрудниками, а также через различные манипуляции при проведении тендеров.
• Необоснованные выплаты бонусов и премий, в частности, посредством искажения фактических значений КПЭ.
• Выплата заработных плат не работающим по факту сотрудникам и контракторам по ГПХ («мертвым душам»).
• Осуществление инвестиционной деятельности, намеренно дискриминирующей интересы собственника, включая выдачу займов и операции с ценными бумагами.
• Заключение договоров аренды, спонсорства и благотворительности и т.п. на условиях, дискриминирующих интересы собственника при наличии более выгодных рыночных аналогов.