Форензик. Расследование корпоративного мошенничества и комплаенс

Финансовые расследования

Расследование мошенничества, случаев коррупции, нарушения политик и процедур компаний и иных неправомерных действий.

Расследование случаев несоблюдения установленных нормативно-правовых требований: российского и международного антикоррупционного законодательства (Закон США о противодействии коррупции за рубежом, Закон Великобритании о противодействии коррупции), а также законодательства по противодействию легализации доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Оценка благонадежности (бэкграунд чек) сотрудников, контрагентов и прочих третьих лиц на наличие возможных финансовых, репутационных, коррупционных и прочих рисков, в том числе связанных с нежелательной аффилированностью.

Расследования в интересах миноритарных акционеров

Расследования в отношении неправомерных и не скоординированных с миноритарными акционерами действий или бездействий мажоритарных инвесторов, нанесшие ущерб миноритариям (например, в виде невыплаты дивидендов) посредством:
  • инвестирования без наличия очевидного экономического обоснования в оппортунистические проекты;
  • использования / вывода средств на условиях, дискриминирующих интересы миноритарных акционеров;
  • осуществления намеренных управленческих финансовых ошибок;
  • прямого использования инвестиционных ресурсов не по утвержденному с миноритарными акционерами назначению.
Расследования в интересах миноритарных акционеров включают, как правило, следующие процедуры:
  • выявление фактов, подтверждающих неправомерные действия или бездействия мажоритарных акционеров, в результате которых был нанесен ущерб миноритарным акционерам;
  • расчет величины возможно нанесенного ущерба;
  • определение справедливой рыночной стоимости доли миноритариев с учетом возможного ущерба;
  • сопровождение сделки по выкупу доли миноритариев на условиях, максимально близких к предложенным, как в судебном, так и в досудебном порядке.

Поиск и возврат активов

  • Поиск активов, утраченных в результате мошеннических действий, в различных юрисдикциях.
  • Расследование обстоятельств вывода активов.
  • Содействие в возврате утраченных активов посредством судебных процедур в различных юрисдикциях.

Интеллектуальный анализ данных при проведении финансовых расследований (Forensic)

  • Разработка форензик-специализированных аналитических тестов, уникальных для специфики бизнеса компаний.
  • Поиск «скрытых» или неизвестных связей и закономерностей в большом массиве внутренних данных копмпаний для определения периметра детального расследования.
  • Формирование «умных выборок», которые содержат высокую концентрацию потенциально рисковых операций/транзакций компаний.
  • «Подборка» уникальных для компаний комбинаций дальнейших процедур в рамках финансовых расследований.

Управление рисками и комплаенс

  • Диагностика существующей и/ или разработка «с нуля» системы управления рисками мошенничества и коррупции в компании.
  • Диагностика существующей и/ или разработка «с нуля» программы соблюдения требований законодательства (комплаенс).
  • Разработка программы по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма.

Содействие в судебных спорах

  • Предоставление бухгалтерской, финансовой и экономической экспертизы в рамках судебных и внесудебных процессов с участием внутренних и внешних юристов компаний.
  • Выступление в качестве свидетеля-эксперта по экономическим спорам.
  • Проведение прочих экспертиз, применимых к экономическим спорам (например, почерковедческой и компьютерной).

Компьютерная криминалистика

  • Снятие образов мобильных устройств и проведение последующего анализа соедржашихся на них данных.
  • Сбор и анализ доказательств, артефактов в сети Интернет в рамках поддержки расследований и судебных процессов.

Услуги горячей линии

  • Диагностика существующей и/ или разработка «с нуля» внутренней «Горячей линии» клиентов (по вопросам мошенничества и коррупции).
  • Предоставление полного спектра услуг независимой, анонимной и конфиденциальной «Горячей линии».
  • Проведение независимых расследований по информации, поступающей на «Горячую линию» клиентов.